Отчёт администрации Рязани об исполнении бюджета города за I полугодие 2010 года

В отчетном периоде, в связи с предоставлением кредита из областного бюджета на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования был увеличен плановый размер дефицита бюджета на 50 000 тыс. руб. В условиях завершения реализации срочных антикризисных действий стабилизировались темпы роста экономики города, что позволило пересмотреть параметры бюджета в сторону увеличения доходов и расходов. Дополнительные платежи в бюджет, фактически полученные по итогам исполнения бюджета за 5 месяцев сверх утвержденных показателей кассового плана в сумме 83797 тыс. руб. направлены на увеличение бюджетных ассигнований. Исполнение городского бюджета в 1 полугодии 2010 года осуществлялось в соответствии с положениями и параметрами, установленными решением городской Думы «Об утверждении бюджета города Рязани на 2010 год», действующим бюджетным и налоговым законодательством, а также Порядками составления и ведения сводной бюджетной росписи и кассового плана.

Доходы бюджета города за отчетный период составили 2614442,6 тыс. руб. или 52,2% к бюджетным назначениям, что выше уровня 2009 года на 43956,1 тыс. руб.. В общем объеме доходов межбюджетные трансферты составили 690513,7 тыс. руб. или 26,4%. По итогам 1 полугодия 2010 года налоговые и неналоговые доходы бюджета города Рязани исполнены в объеме 1923928,9 тыс. руб. (с ростом относительно 1 полугодия 2009 года на 406006,3 тыс. руб. (26,7 %). По группе налоговых доходов наметилась позитивная тенденция роста, как в целом, так и по всем ее составляющим. Определяющим фактором роста налоговых доходов стала стабилизация поступлений главного бюджетообразующего источника - налога на доходы физических лиц, сформировавшего 57,7 % бюджета в сумме 1076638,6 тыс. руб. или с превышением к уровню 2009 года на 95487,8 тыс. руб. В связи с изменением порядка исчисления коэффициента пересчета налога на вмененный доход на уровень инфляции (К1), его темп роста в отчетном периоде составил 113,6% против 101,4% в 1 полугодии 2009 года. Поступления в абсолютной сумме - 136676,7 тыс. руб. или 7,1% в общем объеме доходов бюджета.

Наблюдался значительный рост местных налогов, в особенности наиболее емкого из них - земельного налога. Его величина на отчетную дату составила 320098,6 тыс. руб., превысив прошлогодний уровень в 3,2 раза или на 221202,1 тыс. руб.. В результате удельный вес земельного налога в структуре бюджета увеличился с 6,5% в 2009 году до 16,6% в текущем. Рост налога обусловлен изменением кадастровой стоимости объектов налогообложения и увеличением числа налогоплательщиков. Платежи в бюджет физических лиц в части погашения задолженности по налогу на имущество составили 11953,1 тыс. руб., что почти в два раза больше сопоставимых значений прошлого года (188,1%). Изменение законодательства в части увеличения размеров государственной пошлины с 01.02.2010 позволило дополнительно привлечь в бюджет города 45900,9 тыс. руб.. Общая сумма поступлений государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, за государственную регистрацию транспортных средств и выдачу разрешений на установку рекламных конструкций составила 71130,1 тыс. руб.

Поступления неналоговых источников без учета возврата субсидий прошлых лет продолжают снижаться. Доля неналоговых доходов на отчетную дату составила 15,9%. Более 60% (188369,3 тыс. руб.) в составе неналоговых источников занимают арендные платежи за землю и муниципальное имущество, поступления которых снизились к уровню прошлого года на 27065,4 тыс. руб. и 9512,5 тыс. руб. соответственно. Объективный фактор снижения доли арендных платежей - уменьшение объектов арендуемого имущества в связи с их продажей в собственность. Положительная динамика роста наблюдалась по двум статьям неналоговых доходов: поступления штрафных санкций составили 26814,2 тыс. руб. с темпом роста 105,7%; платежи за негативное воздействие на окружающую среду - 11970,1 тыс. руб. (113,6%). В отчетном периоде решалась проблема задолженности по платежам в бюджет. Несмотря на совместные усилия заинтересованных органов по взысканию недоимки, сохранилась тенденция к снижению уровня собираемости. За отчетный период сумма задолженности возросла на 12941,8 тыс. руб. и составила 482068,7 тыс. руб.. В числе проблематичных к взысканию остается недоимка по арендной плате за землю, задолженность физических лиц по налогу на имущество.

Бюджет города по расходам за первое полугодие текущего года исполнен на 47,5 % от годового плана или в сумме 2519724,9 тыс. руб.. При этом расходы бюджета за счет собственных доходных источников исполнены на 46,6 %, а за счет средств областного бюджета - на 50,4%. По сравнению с прошлым годом объем расходов снизился на 36691,8 тыс. руб. или на 1,4%. Бюджетная политика в первом полугодии текущего года в области расходов была направлена на решение приоритетных задач социальной сферы, экономически значимых программ и мероприятий. Расходы на оплату труда работников бюджетной сферы, питание в детских садах, школах, лечебных учреждениях, расходы на медикаменты финансировались своевременно и в полном объеме. Расходы по подразделу ««Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» на содержание муниципального учреждения «Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям города Рязани» на 2010 год составили 23844,5 тыс. руб., исполнены в размере 12657 тыс. руб., что соответствует 53,1% от годовых назначений.

Годовой план по подразделу «Транспорт» составляет 75117,1 тыс. руб., фактические расходы за 1 полугодие текущего года исполнены на 46,9% и составили 35227,2 тыс. руб.. Указанные средства в полном объеме направлены на финансирование расходов по предоставлению субсидий предприятиям транспорта на возмещение затрат, связанных с оказанием услуг по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек. Расходы подраздела «Дорожное хозяйство» составили 26523,7 тыс. руб. при годовом плане 170000,3 тыс. руб.. На финансирование расходов по обеспечению безопасности дорожного движения направлено 8717,6 тыс. руб., или 44,6% от годового плана. В полном объеме исполнены расходы по областным целевым программам «Дорожное хозяйство Рязанской области на 2010-2015 годы» и «Повышение безопасности дорожного движения в Рязанской области на 2010 год», финансирование которых осуществлялось за счет субсидий областного бюджета и фактически составило 3037,4 тыс. руб. и 8330,8 тыс. руб. соответственно. Расходы бюджета города на жилищно-коммунальное хозяйство в 1 полугодии 2010 года сложились в сумме 210801,3 тыс. руб., что составляет 44,2 % от годовых плановых назначений. В отчетном периоде на финансирование ЖКХ направлено 12596,6 тыс. руб. при годовом плане 80415,6 тыс. руб..

Наибольший удельный вес (73,2%) в составе расходов данного подраздела занимают расходы бюджета на внесение разницы в плате между платежами населения за содержание и ремонт общего имущества, установленными общими собраниями и по результатам открытых конкурсов по отбору управляющей организации, и платежами, установленными для нанимателей помещений, а также платы за содержание и ремонт жилых помещений и коммунальные услуги до заселения помещений муниципального жилищного фонда, которые в 1 полугодии исполнены на 46,5% и фактически составили 9224,3 тыс. руб. при годовом плане 19853 тыс. руб. Кроме того, в составе расходов данного подраздела осуществлялось предоставление субсидий на возмещение затрат по диагностическому обследованию лифтов и восстановительным работам после диагностического обследования лифтов многоквартирных домов - 2842,7 тыс. руб. или 20,3% от плановых назначений; предоставление субсидий на возмещение недополученных доходов, связанных с взиманием платы за содержание и ремонт жилого помещения в домах аварийного жилищного фонда ниже экономически обоснованного тарифа - 184,8 тыс. руб. или 18,9%; расходы на содержание и ремонт маневренного жилищного фонда - 336 тыс. руб. (49,9%).

На финансирование подраздела «Коммунальное хозяйство» в 1 полугодии 2010 года направлено 33281,3 тыс. руб., что составляет 63,2% от годового плана. Расходы бюджета по предоставлению субсидий на возмещение затрат организациям, предоставляющим населению услуги бань по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек, в 1 полугодии 2010 года исполнены на 52,1% от годовых плановых назначений и фактически сложились в сумме 1903,5 тыс. руб. Расходы на финансирование строительства объектов коммунального комплекса в отчетном периоде сложились в сумме 25475,9 тыс. руб., что составляет 70,6% от годовых плановых назначений. Из общего объема выделенных средств 10472,5 тыс. руб. составляют расходы, осуществляемые за счет субсидий областного бюджета по целевой программе «Обеспечение земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства на 2007-2010 годы», которые в полном объеме направлены на погашение задолженности за работы по строительству объекта «Канализационный коллектор с КНС в д. Дядьково от Окской очистной водопроводной станции до КНС-10». За счет средств городского бюджета в рамках ВЦПР «Адресная инвестиционная программа города Рязани на 2010 год» велось строительство объекта «Гражданское кладбище «Богородское», на финансирование которого в первом полугодии 2010 года направлено 15003,4 тыс. руб. или 58,6%.

Расходы бюджета по подразделу «Благоустройство» в 1 полугодии 2010 года сложились в сумме 134831,7 тыс. руб., что составляет 48,6% от годового плана. На благоустройство городской территории выделено 133125,3 тыс. руб. или 49,1 % от запланированной на год суммы, на благоустройство городских парков - 1706,4 тыс. руб. или 26%. Расходы на финансирование муниципальных целевых программ «Социальная ипотека на 2007-2015 г.г.» и «Муниципальная ипотека на 2007-2010 гг.» исполнены на 45% и 45,5% соответственно и фактически составили 3600 тыс. руб. и 6684,2 тыс. руб. Расходы по разделу «Образование» исполнены в сумме 1324989,2 тыс. руб. или 51,9 % от плановых назначений и по сравнению с прошлым годом увеличились на 174059,8 тыс. руб..

На содержание учреждений образования и проведение мероприятий в I полугодии 2010 года направлено 1293672,8 тыс. руб. (52,2% от годовых плановых назначений) с ростом к соответствующему периоду 2009 года на 174309 тыс. руб. или на 15,6%. В общем объеме расходов средства областного бюджета составили 532489,3 тыс. руб. или 41,2%. За отчетный период произведены расходы по оплате услуг, представленных дошкольными учреждениями и учреждениями общего образования. Средства направлялись на реализацию различных вопросов сферы образования: молодежную политику, оздоровление детей, профессиональную подготовку, переподготовку и повышение квалификации. Расходы на оплату труда с начислениями сложились в сумме 863791,3 тыс. руб. или 66,8% от общих расходов отрасли. Выплаты денежных компенсаций на приобретение педагогическим работникам методической литературы и надбавок стимулирующего характера составили, соответственно, 3893,8 тыс. руб. и 46299 тыс. руб.

На оплату работ, услуг за отчетный период направлено 215947,3 тыс. руб. или 50,2% от годовых плановых назначений, в том числе коммунальных услуг - 138689 тыс. руб.; работ, услуг по содержанию имущества - 28288,6 тыс. руб., из них на проведение капитального ремонта - 7843,7 тыс. руб.; прочих работ, услуг - 44161,1 тыс. руб., в том числе на организацию питания школьников через учреждения общественного питания - 24116,4 тыс. руб. Субсидии трем муниципальным автономным учреждениям образования за оказанные муниципальные услуги составили 31592,5 тыс. руб. или 54,6% от годовых назначений. В целях осуществления комплекса мероприятий, обеспечивающих эффективное решение задач в области образования, утверждены 3 муниципальные целевые программы: «Одаренные дети», «Досуг», «Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних в г. Рязани на 2008-2010 годы», расходы по которым за отчетный период сложились в сумме 1785,4 тыс. руб.. Расходы по ведомственным программам развития сложились следующим образом: «Совершенствование эксплуатации зданий и укрепление материально-технической базы образовательных учреждений города Рязани (2008-2010 годы)» - 13204 тыс. руб.; «Молодежь Рязани» (2009-2011 годы) - 937 тыс. руб.; «Совершенствование эксплуатации зданий и укрепление материально-технической базы учреждений физической культуры и спорта на 2008-2010 годы» - 412,4 тыс. руб.; «Культура и искусство города Рязани (2008-2010 годы)» - 760,9 тыс. руб.

Расходы по разделу «Культура, кинематография и средства массовой информации» исполнены в сумме 81935,1 тыс. руб. или на 56,8% от плановых назначений и по сравнению с прошлым годом увеличились на 21511,2 тыс. руб. или на 26,3%. На содержание учреждений культуры и проведение культурно-массовых мероприятий в I полугодии направлено 63019,8 тыс. руб. (52,8% от годовых плановых назначений) с ростом к соответствующему периоду 2009 года на 12,1%. Расходы на оплату труда и начисления на нее составили 37180,3 тыс. руб. или 59% от общих расходов отрасли (52% от годовых плановых назначений). На выплату надбавок стимулирующего характера направлено 5052,0 тыс. руб. или 17% от фонда заработной платы. Расходы на оплату работ и услуг, включая оплату коммунальных услуг и услуг по содержанию имущества, составили 12536,5 тыс. руб. (59% от годовых плановых назначений).

Субсидии автономным учреждениям культуры «Дворец молодежи города Рязани» и «Дворец культуры «Приокский» города Рязани» составили 11494 тыс. руб.. Для осуществления комплекса мероприятий, обеспечивающих эффективное решение задач в области культуры, утверждена ведомственная целевая программа развития «Культура и искусство города Рязани (2008-2010 годы)», расходы по которой в отчетном периоде составили 2392,0 тыс. руб. На проведение торжественных мероприятий направлено 4844,3 тыс. руб., в том числе на проведение праздничных мероприятий, посвященных 65-й годовщине Победы в Великой Отечественной войне - 2521,2 тыс. руб. Расходы на финансирование строительства объектов отрасли «Культура» в отчетном периоде исполнены на 89,5% от годовых плановых назначений и фактически составили 14968,2 тыс. руб.. Выделенные средства в полном объеме были направлены на реконструкцию мемориального комплекса «Монумент Победы».

Расходы по разделу «Здравоохранение и спорт» произведены в сумме 419069,3 тыс. руб. или 44,2% от уточненного плана и по сравнению с прошлым годом уменьшились на 24623,2 тыс. руб. или на 5,9%. На содержание учреждений здравоохранения за отчетный период направлено 377348,5 тыс. руб. (44,4% от уточненного плана на 2010 год), что меньше расходов соответствующего периода 2009 года на 23003,2 тыс. руб. или на 5,7%. Снижение расходов обусловлено переводом с 1 января 2010 года подразделений родовспоможения, перинатальной патологии и амбулаторно-поликлинической помощи при инфекционных заболеваниях на финансирование за счет средств обязательного медицинского страхования в соответствии с Территориальной программой государственных гарантий оказания населению Рязанской области бесплатной медицинской помощи на 2010 год, утвержденной Законом Рязанской области от 02.12.2009 № 145-ОЗ.

На оплату труда с начислениями на нее направлено 221709,6 тыс. руб. (46,5% от годовых плановых назначений), в том числе за счет субвенций из областного Фонда компенсаций на денежные выплаты медицинскому персоналу скорой медицинской помощи в рамках приоритетного национального проекта «Здоровье» - 9866,3 тыс. руб. Расходы на оплату работ, услуг, включая оплату коммунальных услуг и услуг по содержанию имущества, составили 82122,5 тыс. руб. или 21,8% от общего объема расходов отрасли. На увеличение стоимости материальных запасов направлено 63597,9 тыс. рублей (42,5% от годовых плановых назначений), в том числе на приобретение медикаментов - 30770,3 тыс. руб., из которых в рамках муниципальной целевой программы «Предупреждение и борьба с заболеваниями социального характера в г. Рязани на 2005-2010 годы» - 1915 тыс. руб., за счет субсидий из областного бюджета по долгосрочной целевой программе «Снижение смертности и инвалидности от сосудистых заболеваний мозга и инфаркта миокарда в Рязанской области на 2010-2012 годы» - 457,8 тыс. руб.

Расходы на питание составили 10905,8 тыс. руб., в том числе на оплату продукции, поставленной в декабре 2009 года для обеспечения бесплатным питанием детей 1-2 года жизни из малообеспеченных семей в рамках муниципальной целевой программы «Предупреждение и борьба с заболеваниями социального характера в г. Рязани на 2005-2010 годы» - 500 тыс. руб. Расходы на реализацию муниципальной целевой программы «Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних в городе Рязани на 2008-2010 годы» составили 75 тыс. руб., которые направлены на подготовку, издание методических разработок и информационных материалов, проведение для подростков мероприятий, пропагандирующих здоровый образ жизни. В 1 полугодии текущего года на реконструкцию помещений МУЗ «Городская клиническая больница №11» под размещение первичного сосудистого центра было выделено из резервного фонда администрации города 450 тыс. руб., из резервного фонда Правительства Рязанской области 900 тыс. руб., которые по состоянию 01.07.2010 освоены в полном объеме.

На содержание учреждений и проведение мероприятий физической культуры и спорта в I полугодии 2010 года израсходовано 30994 тыс. руб. (50,1% от уточненного плана на год), что больше расходов соответствующего периода 2009 года на 194,2 тыс. руб. или 6,3%. В первую очередь финансировались расходы на оплату труда и начисления учреждений физической культуры и спорта (14411,6 тыс. руб. или 46,4% от общих расходов отрасли), на выплату муниципальных надбавок стимулирующего характера (1289 тыс. руб. или 11,1% от фонда заработной платы); на оплату работ, услуг (5441,4 тыс. руб. или 49,8% от годовых плановых назначений), в том числе коммунальных услуг, арендной платы за пользование и содержание имущества, проведение спортивных мероприятий и других. На возмещение затрат за оказанные муниципальные услуги муниципальному автономному образовательному учреждению «Детско-юношеская спортивная школа «Золотые купола» направлены субсидии в сумме 8442 тыс. руб. или 50% от годового плана. Расходы по разделу «Социальная политика» составили 127161,8 тыс. руб. или 47,3% от уточненного плана на 2010 год. На социальные выплаты гражданам направлено 65668,7 тыс. руб. (39% от годовых плановых назначений). В данных расходах средства областного бюджета составили 41119,6 тыс. руб.

Социальная поддержка граждан, находящихся в тяжелой жизненной ситуации осуществляется в рамках муниципальной целевой программы «Обеспечение дополнительными мерами социальной поддержки и помощи отдельных категорий граждан на 2008-2010 годы», расходы на реализацию, которой произведены в объеме 13278 тыс. руб. или 45,2% от годовых плановых назначений. В рамках данной программы осуществлялись расходы на предоставление благотворительного питания, оказание единовременной материальной и вещевой помощи, организацию летнего отдыха детей, обеспечение земельными участками, обеспечение бесплатным питанием детей первого-второго года жизни из малообеспеченных семей. На организацию летнего отдыха детей из семей социального риска в рамках муниципальной целевой программы «Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних в городе Рязани на 2008-2010 годы» направлено 350 тыс. руб. (на уровне плана).