Тёмный предмет

Порядок расчёта пенсий в очередной раз перезагружен — введена новая бальная система с последующим механизмом конвертации в деньги. Попробуем её примерить такой, «как она есть», используя официальный пенсионный калькулятор.

«Голова — предмет тёмный и исследованию не подлежит», говорил врач устами Леонида Броневого в кинофильме «Формула любви». Пенсионная система — предмет не менее тёмный, по крайней мере для большинства рядовых пользователей. Попробуем, однако, почувствовать себя продвинутыми юзерами и воспользуемся информационным ресурсом интернет-портала Пенсионного фонда. Именно на этом сайте размещён так называемый пенсионный калькулятор для расчёта условного размера пенсии по старости в условиях 2014 года.

«Молодому поколению посвящается» — такой смысл надо закладывать в руководство по использованию калькулятора, ведь, как указано на сайте, он «в большей степени подходит для граждан, которые только начинают свою трудовую жизнь или начнут её в период после 1 января 2015 года, а в полной мере — после 2020 года». Так что в качестве подопытного выберем молодого человека, вступающего в новую жизнь и готовящегося испивать эту чашу ежемесячными глотками вплоть до 60-летнего возраста, то есть лет сорок полноценной трудовой жизни — от звонка до звонка.

Прежде чем перейти к математике, спросим себя — а что же для старшего поколения, что делать с жизнью до новой бальной эры, ведь, как сказал классик революционного времени, «самое дорогое у человека — это жизнь; она даётся ему один раз, и прожить её надо так, чтобы не было мучительно стыдно за бесцельно прожитые годы». Отвечаем: у будущих пенсионеров, имеющих страховой стаж до 2015 года, все сформированные пенсионные права фиксируются, сохраняются и гарантированно будут исполняться. В 2014 году будет произведена их конвертация в индивидуальные пенсионные коэффициенты. А вот каким образом — пока неизвестно, так что все, имеющие «богатый жизненный опыт», слегка подвисли в правовом вакууме и пока ощущают относительную свободу от законодательной гравитации.

Итак, на размер пенсии в первую очередь влияет размер заработной платы (чем она выше, тем выше пенсия) и длительность страхового стажа (чем он продолжительнее, тем больше у гражданина будет сформировано пенсионных прав). В настоящее время общий тариф изъятий в Пенсионный фонд составляет 22% от суммы заработной платы. Именно этот «паровозик» и должен прикреплять работодатель к заработной плате своих работников, тем самым увеличивая расходы на заработную плату. То есть если без учёта интересов других внебюджетных фондов заработная плата составляет 12 200 рублей, то 2 200 рублей уходят в ПФР РФ, а 10 000 рублей (за минусом НДФЛ) получает работник. Именно эти 22% и составляют цену, которую, в конечном счёте, платит работник за возможность получения пенсии, ведь ему достаётся только часть расходов работодателя на заработную плату. В свою очередь эти 22% разбиваются на 6% солидарной части, идущей на выплату фиксированного размера пенсии, и 16%, которые формируют страховые права работника.

Но покончим с прелюдией и приступим к экспериментам. Считаем, что трудовая деятельность нашего подопытного начнётся в 2015 году в 20-летнем возрасте и продолжится 40 лет, чтобы в 2055 году плавно привести его к заслуженной пенсии. Если наш подопечный будет получать 10 000 рублей ежемесячной заработной платы, то сумма пенсии составит 7 213 рублей или более 70% от официального заработка. Это отличный результат по процентам! В то же время за 40-летний период в систему пенсионного страхования со стороны тандема работник-работодатель уйдёт 1 056 000 рублей. И если бы, например, эти деньги, складывались в кубышку, а после праздничного банкета по поводу окончания трудовой деятельности были отнесены в банк под 8% годовых, то выходило бы 7 040 рублей в месяц, что, в общем-то, недалеко от размера назначаемой пенсии.

Теперь предположим, что при тех же базовых условиях официальная заработная плата составляет 25 000 рублей — пенсионный калькулятор выдаёт 12 264 рублей, что составляет уже 50% от заработка. Дальше — больше (в смысле меньше): при официальной заработной плате, скажем, в 40 тысяч пенсия составит 17 315 рублей, то есть примерно 43% от заработка. При этом за годы трудовой жизни в Пенсионный фонд будет выплачено 4 224 000 рублей, что при 8-процентном годовом доходе исходя из «принципа кубышки» давало бы 28 тысяч месячного дохода, что на 11 тысяч больше получаемой пенсии.

Незамысловатая арифметика пенсионного калькулятора говорит о том, что чем больше заработная плата, тем, естественно, больше пенсия, но эффективность конвертации перечисленных в ПФР средств в пенсию снижается, как падает и процентное соотношение бывшей заработной платы и пенсии. Конечно, расчёты под таким углом подразумевают позицию близости рубашки к собственному телу, ведь изъятие 22% процентов в бюджет ПФР вовсе не означает 100-процентной отдачи этих средств на нужды платящего. Эти деньги призваны гасить социальные и демографические перепады и обеспечивать принцип солидарности, то есть возможности нормального существования всех в рамках государства. Как и любая компенсация, эти отчисления существенно теряют в пересчёте на некую личную эффективность использования средств, но делают возможным всеобщее социальное страхование вне зависимости от жизненных ситуаций, в том числе и экономических взлётов и падений, банковских кризисов и тому подобного.

И ещё стоит заметить, что если вы — уже после публикации этого материала — самостоятельно воспользуетесь пенсионным калькулятором, то возможно, получите несколько другой результат, связанный, видимо, с программными изменениями внутри этой самой «тёмной головы». По крайней мере, такой цифровой эффект о том, что «вчера» это не то же самое что «сегодня», лично мной был зафиксирован.

Пенсионная реформа нового образца только началась, будем ждать, что в перспективе «свобода вас примет радостно у входа», и будущие пенсионеры получат возможность исщёлкать фотоаппаратом все уголки нашего удивительного мира или заняться тем, что душе угодно, под заботливой сенью социального страхования.